“煤炭开采及加工业是一个集技术密集型、资金密集型和劳动密集型于一身的特殊行业。凭借 Oracle 的 Hyperion Planning及相关系统，我们能够科学地编制业务、资本及财务各预算，并在煤炭开采及加工各阶段进行实时追踪，及时反馈和分析，并进行有效考核。这一系统帮助我们实现了事前目标制定、事中过程监控和事后绩效评价，实现了公司战略有效落地。”

神华神东煤炭集团有限责任公司

财务部副经理：杨栓

企业背景
神华神东煤炭集团在陕西省、内蒙古自治区、山西省运营中国最大的煤矿，是中国最大的煤炭供应商——中国神华能源股份有限公司旗下的子公司。2009 年，神华神东煤炭集团生产煤炭 17,800 万吨，约占中国神华煤炭总产量的 60%。
面临挑战
战略无法有效指导预算管理；
预算管理体系内容不完整；
预算编制周期过长，缺乏编制依据；
缺乏有效的预算分析和控制工具和手段；
预算考核和激励措施不足。
解决方案
Oracle 白金合作伙伴诺亚舟咨询实施基于 Oracle Hyperion Planning 的多维预算编制、预算控制、预算分析和考核系统；
开发了基于勘探、开采、洗选、运输和销售等采煤主业务流程的预算编制系统；
按时完成了 71 个下属单位的 2010 年预算，包括 17 个矿井单位、11 个专业化服务单位、16 个后勤服务单位、8 个法人单位以及 19 个总部职能部门；
将预算编制时间由三至四个月缩减为两个月；
梳理了材料、矿务工程、费用等146项定额，统一了各单位费用计算基础和标准；
在预算编制、审批、上报、下达和预算分析、预算控制、预算考核过程中，公司各部门互相配合，共同参与，而不仅是依靠财务部门来完成；
在完全成本表中清晰表示预算各表单、各科目之间的逻辑关系，方便使用人员进行查询和分析；
向各级管理人员提供预算编制、预算分析、预算控制和预算考核系统的实时数据，为战略目标的实现提供管控、分析和决策支持。